Financiële analyse jaarstukken 2017 - actuele begroting 2017

Ten opzichte van de actuele begroting 2017 is het financieel effect van de mutaties in de jaarstukken 2017 per saldo: € 754.000 (voordeel). De belangrijkste mutaties kunnen als volgt worden toegelicht.

Product 139

Incidentele baten en lasten

Het verschil wordt vnl. veroorzaakt door een storting in de voorziening dubieuze debiteuren.

Product 134

Overige stelposten

In de begroting zijn stelposten opgenomen voor autonome kosten ontwikkelingen en prijsstijgingen. Deze stelposten zijn centraal geraamd maar de autonome ontwikkelingen en prijsstijgingen hebben zich voor gedaan binnen de diverse programma's. Daarom is hier sprake van een incidenteel voordeel.

Diversen

Salariskosten

Deze worden op concernniveau toegelicht in de paragraaf bedrijfsvoering. Een stelpost van € 16 .000 is hierbij nog niet meegenomen. Per saldo komt het resultaat op personeelskosten daarmee uit op een voordeel van € 24.000

134

Stelposten salarissen

De stelposten worden ingezet als dekking voor CAO- en pensioenontwikkeling, de kosten die voortkomen uit de invoering van het functiewaarderingssysteem HR-21. Dat resulteert in de volgende verdeling per programma: - programma 1 209.000 - programma 2 216.000 - programma 3 9.000 - programma 4 48.000 - programma 5 16.000 - programma 6 154.000

563

Parkeergelden

De inkomsten blijven achter vanwege de invoering blauwe zones. Er is alleen nog betaald parkeren bij de Vlashof. Hierdoor zijn er ook minder parkeerboetes voor betaald parkeren. De parkeerboetes voor de blauwe zone zijn voor het Rijk. De raming is op basis van de eerdere maatregelen al aangepast. Nu het parkeerbeleid is geevalueerd moet het begrote bedrag nogmaals structureel worden bijgesteld.

Diversen

Overig

Saldo van aanpassingen < € 25.000, waaronder verschuivingen tussen programma's