Financiële analyse jaarstukken 2017 - actuele begroting 2017

Ten opzichte van de actuele begroting 2017 is het financieel effect van de mutaties in de jaarstukken 2017 per saldo: € 242.000 (nadeel). De belangrijkste mutaties kunnen als volgt worden toegelicht.

522

Wegen

I.v.m. het afwisselende winterseizoen (veel sneeuwval) is de inzet van gladheidbestrijding beduidend hoger dan gemiddeld. Dit betekent extra kosten voor de aannemer en extra zoutinkoop 74k en meerdere (12 stuks) kleinere posten totaal 25k.

602

Monumenten

De accountantscontrole van het meerjarenprogramma heeft hogere kosten met zich meegebracht (17). Uiteindelijk is na deze controle ten tijde van de jaarrekening naar voren gekomen dat vorig jaar een te hoog nog te ontvangen bedrag opgenomen (50k) is. Deze is inmiddels afgeboekt.

652

Huisvuil

De inkomsten vanuit Nedvang voor PMD, glas en papier zijn lager uitgevallen. Met name door minder kg oud papier en een lagere prijs per kg oud papier.

692

Begraafplaatsen

De overschrijding wordt met name veroorzaakt door hogere kosten voor lijkschouwing 18k. Kosten voor lijkschouwing zijn nauwelijks beinvloedbaar. Lijkschouwing wordt steeds vaker door de officieren van justitie vereist wanneer er twijfel is over een doodsoorzaak. Verder een aantal kleine overschrijdingen voor in totaal 7k.

757

Leges WABO

Bij de Berap is al gemeld dat we een aantal grote projecten en wat grotere aan- en uitbouwen hebben met als gevolg meer leges. Vermoedelijk is dit toe te schrijven aan het aantrekken van de economie. Dit is nog niet in te boeken als structureel effect. Bij de Berap had echter een nog hoger bedrag gemeld kunnen worden, maar een deel van de inkomsten waren nog buiten beeld omdat deze op een tussenrekening waren gezet. Dit maakt dat het jaarresultaat op de leges nu nog een positief bedrag laat zien van 159k.

Diversen

Salariskosten

Deze worden op concernniveau toegelicht in de paragraaf bedrijfsvoering. Tegenover de overschrijding van € 247.000 staat een stelpost, opgenomen onder programma 5, ter hoogte van € 216.000. Per saldo komt het resultaat op personeelskosten daarmee uit op een nadeel van € 31.000

Diveren

Overig

Saldo van aanpassingen < € 25.000, waaronder verschuivingen tussen programma's