Hieronder is een beschrijving opgenomen van het doel en toekomstig gebruik van de voorzieningen per ultimo 2017.
Voorziening frictiekosten en Casco | Stand 31-12-2017: € 178.779 | |
Functie | Risicovoorziening toekomstige verplichtingen | |
Doelstelling | Dekking van incidentele frictiekosten en kosten die voortvloeien uit de beëindiging van de muziekschool. | |
Voeding en onttrekking | Voeding is destijds eenmalig geweest. Deze voorziening is nog actueel tot het aangegeven bedrag. | |
Noodzakelijk niveau | De voorziening dient van voldoende niveau te zijn om de toekomstige wachtgelden af te dekken. Jaarlijks wordt bij het opstellen van de jaarrekening een berekening gemaakt om het niveau te bepalen. Eventuele stortingen of vrijval worden verrekend in de exploitatie. | |
Noodzakelijk niveau | - | |
Programma | 1. Sociaal Domein | |
Voorziening wachtgeld bestuur | Stand 31-12-2017: € 616.040 | |
Functie | Risicovoorziening toekomstige verplichtingen | |
Doelstelling | Dekking van de wachtgeldverplichtingen die voortkomen uit het vertrek van bestuurders. | |
Voeding en onttrekking | Voeding is eenmalig. De kosten worden geheel ten laste van 2017 gebracht. | |
Noodzakelijk niveau | De voorziening dient van voldoende niveau te zijn om de toekomstige wachtgelden af te dekken. | |
Relatie met programma('s) | 3. Bestuur en Veiligheid | |
Voorziening wachtgeld personeel | Stand 31-12-2017: € 260.000 | |
Functie | Risicovoorziening toekomstige verplichtingen | |
Doelstelling | Dekking van de wachtgeldverplichtingen personeel | |
Voeding en onttrekking | Voeding is eenmalig. De kosten worden geheel ten laste van 2017 gebracht. | |
Noodzakelijk niveau | De voorziening dient van voldoende niveau te zijn om de toekomstige wachtgelden af te dekken | |
Relatie met programma('s) | 6. Overhead | |
Voorziening onderhoud riolering | Stand 31-12-2017: € 1.095.378 | |
Functie | Egalisatiefondsfunctie | |
Doelstelling | Egalisatie van de riooltarieven. | |
Voeding en onttrekking | Jaarlijks wordt het resultaat op het product riolering verrekend met de voorziening. Indien de heffing hoger is geweest dan het saldo van de lasten wordt het verschil toegevoegd aan de voorziening. In het omgekeerde geval wordt er onttrokken aan de voorziening. | |
Noodzakelijk niveau | - | |
Relatie met programma(‘s) | 2. Ruimtelijk Domein | |
Voorziening afkoopsom onderhoud graven | Stand 31-12-2017: € 1.611.827 | |
Functie | Middelen van derden | |
Doelstelling | De voorziening dient ter dekking van toekomstige uitgaven t.b.v. onderhoud grafbedekking. | |
Voeding en onttrekking | De voorziening wordt gevoed door de jaarlijks ontvangen afkoopsommen voor onderhoud graven. De jaarlijkse toegevoegde prijscompensatie wordt ingezet t.b.v. de exploitatie voor het onderhouden van de grafbedekking. | |
Noodzakelijk niveau | - | |
Relatie met programma(‘s) | 2. Ruimtelijk Domein | |
Voorziening ruimen graven | Stand 31-12-2017: € 95.487 | |
Functie | Onderhoudsvoorziening met egalisatiefunctie | |
Doelstelling | Reservering van ontvangen grafrechten t.b.v. ruimen graven. | |
Voeding en onttrekking | Eenmalige dotatie in 2012 van € 120.000. Daarna jaarlijkse dotatie van € 20.000. In 2017 heeft er geen storting plaatsgevonden omdat de voorziening voldoende middelen bevat om te kunnen ruimen. In 2017 is er niet geruimd, dus ook geen onttrekking. | |
Noodzakelijk niveau | - | |
Relatie met programma(‘s) | 2. Ruimtelijk Domein | |
Voorziening onderhoud grafrechten | Stand 31-12-2017: € 95.000 | |
Functie | Onderhoudsvoorziening met egalisatiefunctie | |
Doelstelling | Reservering van ontvangen grafrechten t.b.v. onderhoud graven. | |
Voeding en onttrekking | Eenmalige dotatie in 2007 van € 95.000.
| |
Noodzakelijk niveau | - | |
Relatie met programma(‘s) | 2. Ruimtelijk Domein | |