Voorraden | 2017 | 2016 |
Onderhanden werk (bouwgronden in exploitatie) | 2.164.282 | 3.647.322 |
Voorziening verliesgevende complexen | - 605.331 | - 1.644.314 |
Totaal | 1.558.951 | 2.003.008 |
Onderhanden werk (bouwgronden in exploitatie)
Het verloop van de in exploitatie genomen bouwgronden is als volgt:
Verloop in exploitatie genomen bouwgronden | |
Boekwaarde per 1 januari 2017 | 3.647.322 |
Vermeerderingen | 186.598 |
Verminderingen | 1.669.638 |
Boekwaarde per 31 december 2017 | 2.164.282 |
Geraamde nog te maken kosten/nog te realiseren opbrengsten | 3.010.877 |
Geraamde eindresultaat (op grond van de BBG 2017) | Positief (CW) 846.595 |
Het geraamde eindresultaat is gewaardeerd tegen de contante waarde (conform BBG 2017).
Het geraamde eindresultaat is gewaardeerd tegen de contante waarde (conform BBG 2017).
In onderstaande tabel zijn conform de BBV per complex de nog te verwachten kosten; nog te realiseren opbrengsten en het geraamde resultaat op NCW opgenomen.
In de BBG is rekening gehouden met een inflatiecijfer van 3%; de opbrengstenstijging 0% en het rentepercentage is 0,6 %.
De boekwaarde per ultimo van het jaar is als volgt te specificeren:
Complex | Boekwaarde 31-12-16 | Investeringen | Opbrengsten | Winstuitname | Boekwaarde 31-12-17 |
De Beemd | -195.611 | 13.183 | 34.870 |
| -217.298 |
Da Costa | 520.399 | 6.728 |
|
| 527.127 |
Dr. de Visserstraat | 326.868 | 2.216 |
|
| 329.084 |
Meidoornlaan | 39.382 | 30.358 | 144.718 | 74.978 | 0 |
Nimmer Dor | 1.387.017 | 19.196 | 399.105 | -1.007.108 | 0 |
Vitatronterrein | 1.569.267 | 114.916 | 158.814 |
| 1.525.369 |
Subtotaal | 3.647.322 | 186.597 | 737.507 | -932.130 | 2.164.282 |
Voorziening verliesgevende complexen | -1.644.314 |
|
|
| -605.331 |
Totaal | 2.003.008 | 186.597 | 737.507 | 932.130 | 1.558.951 |
Voor (naar verwachting) verliesgevende plannen is ultimo 2017 een voorziening getroffen van € 605.331. Deze voorziening wordt in mindering gebracht op de boekwaarde. Zoals aangegeven in de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling, is de hoogte van deze voorziening gebaseerd op gegevens uit de BBG 2017. Een gedetailleerdere verantwoording per complex is opgenomen in de paragraaf Grondbeleid.
Uitzettingen < 1 jaar
De uitzettingen < 1 jaar kunnen als volgt worden gerubriceerd:
Omschrijving | 2017 | 2016 |
Debiteuren algemeen | 867.170 | 633.363 |
Debiteuren belastingen | 660.665 | 775.159 |
Voorziening dubieuze debiteuren | - 551.261 | - 473.372 |
Debiteuren sociale zaken | 683.609 | 675.574 |
Vorderingen op openbare lichamen | 277.744 | 201.974 |
RC-verhouding | 33.077 | 39.655 |
Overige vorderingen/nog te ontvangen bedragen | 9.498.623 | 9.109.414 |
Totaal | 11.469.626 | 10.961.768 |
Op basis van een statische beoordeling is voor het saldo van debiteuren algemeen en debiteuren belastingen een voorziening gevormd van in totaal € 551.261.
Debiteuren sociale zaken
Voor de jaarrekening 2017 is op basis van de beoordeling van de openstaande posten het oninbaarheidspercentage vastgesteld op 75%. Er is een voorziening dubieuze debiteuren gevormd van € 2.050.828 (2016: € 2.026.722). Deze is in mindering gebracht op de waardering van de post debiteuren sociale zaken.
Het saldo van de post debiteuren sociale zaken is als volgt samengesteld:
Debiteuren sociale zaken |
|
Debiteuren sociale zaken (algemeen, bijzondere bijstand, leenbijstand ) | 2.734.438 |
Voorziening dubieuze debiteuren (75%) | 2.050.828 |
Saldo | 683.609 |
Overige vorderingen/nog te ontvangen bedragen
De nog te ontvangen bedragen hebben met name betrekking op:
Nog te ontvangen bedragen |
|
Compensabele BTW | 7.049.550 |
(afloop vindt plaats in het tweede kwartaal 2018) |
|
Rekening-Courant Connectie | 1.135.922 |
Leges WABO | 153.385 |
Overige posten | 1.159.766 |
Totaal | 9.498.623 |
Schatkistbankieren
In het kader van het verplicht schatkistbankieren is de gemeente verplicht is om overtollige middelen aan te houden in ’s Rijks schatkist voor zover deze boven de drempel komen. In het overzicht hieronder wordt de benutting van het drempelbedrag in het kader van het verplicht schatkistbankieren weergegeven.
Drempelbedrag | 800 | (0,75% van begrotingstotaal) | ||
| Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 |
Kwartaalcijfer buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 131 | 1.016 | 506 | 130 |
Ruimte onder het drempelbedrag | 669 |
| 294 | 670 |
Overschrijding van het drempelbedrag |
| 216 |
|
|
Liquide middelen
Dit betreft het kasgeld per 31 december 2017. Deze saldi staan ter vrije beschikking van de gemeente.
Liquide middelen | 2017 | 2016 |
Kassaldi | 264 | 683 |
Banksaldi | 12.333 | 3.010.750 |
Overlopende activa
Hieronder zijn opgenomen de op de balans vooruitbetaalde bedragen.
Overlopende activa | 2017 | 2016 |
Overlopende activa | 651.753 | 613.881 |
Dit betreft met name vooruitbetaalde bedragen die ten laste van 2018 komen.