Voorraden

2017

2016

Onderhanden werk (bouwgronden in exploitatie)

2.164.282

3.647.322

Voorziening verliesgevende complexen

- 605.331

- 1.644.314

Totaal

1.558.951

2.003.008

 

 

Onderhanden werk (bouwgronden in exploitatie)

Het verloop van de in exploitatie genomen bouwgronden is als volgt:

 

Verloop in exploitatie genomen bouwgronden

Boekwaarde per 1 januari 2017

3.647.322

Vermeerderingen

186.598

Verminderingen

1.669.638

Boekwaarde per 31 december 2017

2.164.282

Geraamde nog te maken kosten/nog te realiseren opbrengsten

3.010.877

Geraamde eindresultaat (op grond van de BBG 2017)

Positief (CW)            846.595

 

Het geraamde eindresultaat is gewaardeerd tegen de contante waarde (conform BBG 2017).

Het geraamde eindresultaat is gewaardeerd tegen de contante waarde (conform BBG 2017).

In onderstaande tabel zijn conform de BBV per complex de nog te verwachten kosten; nog te realiseren opbrengsten en het geraamde resultaat op NCW opgenomen.

In de BBG is rekening gehouden met een inflatiecijfer van 3%; de opbrengstenstijging 0% en het rentepercentage is 0,6 %.

De boekwaarde per ultimo van het jaar is als volgt te specificeren:

Complex

Boekwaarde 31-12-16

Investeringen

Opbrengsten

Winstuitname

Boekwaarde 31-12-17

De Beemd

-195.611

13.183

34.870

 

-217.298

Da Costa

520.399

6.728

 

 

527.127

Dr. de Visserstraat

326.868

2.216

 

 

329.084

Meidoornlaan

39.382

30.358

144.718

74.978

0

Nimmer Dor

1.387.017

19.196

399.105

-1.007.108

0

Vitatronterrein

1.569.267

114.916

158.814

 

1.525.369

Subtotaal

3.647.322

186.597

737.507

-932.130

2.164.282

Voorziening verliesgevende complexen

-1.644.314

 

 

 

-605.331

Totaal

2.003.008

186.597

737.507

932.130

1.558.951

 

Voor (naar verwachting) verliesgevende plannen is ultimo 2017 een voorziening getroffen van € 605.331. Deze voorziening wordt in mindering gebracht op de boekwaarde. Zoals aangegeven in de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling, is de hoogte van deze voorziening gebaseerd op gegevens uit de BBG 2017. Een gedetailleerdere verantwoording per complex is opgenomen in de paragraaf Grondbeleid.

 

Uitzettingen < 1 jaar

De uitzettingen < 1 jaar kunnen als volgt worden gerubriceerd:

 

Omschrijving

2017

2016

Debiteuren algemeen

867.170

633.363

Debiteuren belastingen

660.665

775.159

Voorziening dubieuze debiteuren

- 551.261

- 473.372

Debiteuren sociale zaken

683.609

675.574

Vorderingen op openbare lichamen

277.744

201.974

RC-verhouding

33.077

39.655

Overige vorderingen/nog te ontvangen bedragen

9.498.623

9.109.414

Totaal

11.469.626

10.961.768

 

Op basis van een statische beoordeling is voor het saldo van debiteuren algemeen en debiteuren belastingen een voorziening gevormd van in totaal € 551.261.  

 

Debiteuren sociale zaken

Voor de jaarrekening 2017 is op basis van de beoordeling van de openstaande posten het oninbaarheidspercentage vastgesteld op 75%. Er is een voorziening dubieuze debiteuren gevormd van € 2.050.828 (2016: € 2.026.722). Deze is in mindering gebracht op de waardering van de post debiteuren sociale zaken.

 

Het saldo van de post debiteuren sociale zaken is als volgt samengesteld:

Debiteuren sociale zaken

 

Debiteuren sociale zaken (algemeen, bijzondere bijstand, leenbijstand )

2.734.438

Voorziening dubieuze debiteuren (75%)

2.050.828

Saldo

683.609

 

Overige vorderingen/nog te ontvangen bedragen

De nog te ontvangen bedragen hebben met name betrekking op:

Nog te ontvangen bedragen

 

Compensabele BTW

7.049.550

(afloop vindt plaats in het tweede kwartaal 2018)

 

Rekening-Courant Connectie

1.135.922

Leges WABO

153.385

Overige posten

1.159.766

Totaal

9.498.623

 

Schatkistbankieren

In het kader van het verplicht schatkistbankieren is de gemeente verplicht is om overtollige middelen aan te houden in ’s Rijks schatkist voor zover deze boven de drempel komen. In het overzicht hieronder wordt de benutting van het drempelbedrag in het kader van het verplicht schatkistbankieren weergegeven.

 

Drempelbedrag

    800

(0,75% van begrotingstotaal)

 

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Kwartaalcijfer buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

131

1.016

506

130

Ruimte onder het drempelbedrag

669

 

294

670

Overschrijding van het drempelbedrag

 

216

 

 

 

 

Liquide middelen

Dit betreft het kasgeld per 31 december 2017. Deze saldi staan ter vrije beschikking van de gemeente.

Liquide middelen

2017

2016

Kassaldi

264

683

Banksaldi

12.333

3.010.750

 

 

Overlopende activa

Hieronder zijn opgenomen de op de balans vooruitbetaalde bedragen.

 

Overlopende activa

2017

2016

Overlopende activa

651.753

613.881

Dit betreft met name vooruitbetaalde bedragen die ten laste van 2018 komen.